广西艺术学院2024年单位预算公开
目 录
第一部分：单位概况
一、主要职能
二、机构设置情况
第二部分：广西艺术学院2024年单位预算情况说明
一、单位收支总体情况说明
二、单位收入总体情况说明
三、单位支出总体情况说明
四、财政拨款收支总体情况说明
五、一般公共预算支出情况说明
六、一般公共预算基本支出情况说明
七、一般公共预算“三公”经费支出情况说明
八、政府性基金预算支出情况说明
九、国有资本经营预算支出情况说明
十、其他重要事项情况说明
(一)事业单位相关运行经费安排情况说明
(二)政府采购预算安排情况说明
(三)国有资产占用情况说明
(四)政府购买服务预算情况说明
(五)预算绩效目标情况说明
第三部分：名词解释
第四部分：广西艺术学院2024年单位预算公开报表
一、单位收支总体情况表
二、单位收入总体情况表
三、单位支出总体情况表
四、财政拨款收支总体情况表
五、一般公共预算支出情况表
六、一般公共预算基本支出情况表
七、财政拨款“三公”经费、会议费和培训费支出情况表
八、政府性基金预算支出情况表
九、国有资本经营预算支出情况表
十、自治区本级项目绩效目标公开表
十一、自治区对下转移支付项目绩效目标公开表
第一部分：单位概况
一、单位主要职能
（一）广西艺术学院是自治区教育厅管理的全日制普通本科院校，为相当正厅级财政全额拨款事业单位。按照《中华人民共和国高等教育法》的有关规定，学院以本科教育为主，积极发展研究生教育，适度发展继续教育、职业技术教育，是一所以教学为主，科研创作协调发展的综合性艺术院校。
（二）广西艺术学院所属三级预算单位为广西艺术学院附属中等艺术学校。根据广西壮族自治区机构编制委员会关于《广西艺术学院附属中等艺术学校机构设置和人员编制方案》（桂编〔2011〕76号）和自治区教育厅《关于对广西艺术学院申请附属中等艺术学校为三级预算单位有关事项的批复》的文件规定，广西艺术学院附属中等艺术学校独立设置为全额拨款事业单位和三级预算单位。是广西艺术学院管理的全日制普通职业学校，为相当正处级财政全额拨款事业单位，开展中等职业学历教育和职业培训活动。
二、机构设置情况
（一）根据《广西壮族自治区机构编制委员会关于印发〈广西艺术学院机构设置和人员编制方案〉的通知》（桂编〔2008〕102号）精神，广西艺术学院为相当正厅级财政全额拨款事业单位。该校共设置正处级党务和学校事务管理机构12个，相当于正处级教学教辅科研机构10个，相当于副处级教学辅助机构1个，纪检监察、工会、共青团3个机构按有关规定和章程设置。；
（二）广西艺术学院附属中等艺术学校是广西艺术学院管理的全日制普通职业学校，为相当正处级财政全额拨款事业单位，设置管理机构6个，教辅机构设置及调整由学校提出方案，经自治区教育厅同意后，由广西艺术学院审批。工会和党团组织按有关法律和章程规定设立。
第二部分：广西艺术学院2024年单位预算情况说明
一、单位收支总体情况说明
2024年总收入59,264.86万元，总支出59,264.86万元（不含财政拨款上年未列支结转收支数）。总收入较上年增加678.79万元，增长1.16%。收入包括:一般公共预算拨款、财政专户管理资金收入、单位资金收入、上年结转结余;支出包括:教育支出、社会保障和就业支出、卫生健康支出、住房保障支出。
二、单位收入总体情况说明
2024年总收入59,264.86万元,较上年增加678.79万元,增长1.16%;其中:
一般公共预算收入26,798.48万元,较上年增加3,544.09万元,增长15.24%。增长的主要原因为:编入年初单位预算的教育领域基础能力提升项目资金较上年增加4,000万元。
政府性基金预算收入0万元,较上年增加0万元,无增长。2024年度与2023年度一致,均未安排。
国有资本经营预算收入0万元,较上年增加0万元,无增长。2024年度与2023年度一致,均未安排。
财政专户管理资金收入19,327.31万元,较上年减少6,962.20万元,下降26.48%,下降的主要原因为:学校逐渐减少招生规模，在校生总数减少，学生学费、住宿费等教育收费收入减少。
单位资金收入6,137.07万元,较上年减少1,703.10万元,下降21.72%。下降的主要原因为:2024年学校中长期贷款收入减少。
上年结转结余7,002.00万元,较上年增加5,800.00万元,增长482.53%。增长的主要原因为：由于学校教育收费收入减少，为保证教学运转，将以前年度的结余资金6,000.00万元纳入预算。
三、单位支出总体情况说明
2024年总支出59,264.86万元,较上年增加678.79万元,增长1.16%。其中结转下年支出预算0万元,较上年增加0万元。
(一)按支出功能分类科目划分,共分五类,其中:
教育支出科目57,650.24万元,占本年支出预算97.28%,较上年增加686.60万元,增长1.21%。
社会保障和就业支出科目887.35万元,占支出总预算1.50%,较上年减少4.32万元,下降0.48%。
卫生健康支出科目283.60万元,占支出总预算0.48%,较上年减少1.33万元,下降0.47%。
住房保障支出科目443.67万元,占支出总预算0.75%,较上年减少2.16万元,下降0.48%。
(二)按支出结构分类划分,分为基本支出预算和项目支出预算。
基本支出预算。
基本支出预算31,927.31万元,占本年支出预算53.87%,较上年增加15,139.25万元,增长90.18%,具体原因详见以下各项分析。其中:
人员经费预算31,083.27万元,占基本支出预算97.36%,较上年增加15,255.61万元,增长96.39%。其中:工资福利支出预算29,909.79万元,占基本支出预算93.68%,较上年增加15,111.11万元,增长102.11%,增长的主要原因为:从2024年起,绩效工资、编外长聘人员经费等人员经费从项目支出改为基本支出编制,因此基本支出中工资福利支出较上年增幅较大;对个人和家庭的补助预算1,173.48万元,占基本支出预算4.74%,较上年增加144.50万元,增长14.04%,增长的主要原因为:离退休人员生活补贴标准提高。
公用经费预算844.04万元,占基本支出预算2.64%,较上年减少116.36万元,下降12.12%，下降的主要原因为：2024年减少定额商品和服务支出项目预算，减少部分用于安排人员经费中绩效工资。其中:其他商品和服务支出科目预算371.73万元,占公用经费预算44.04%。主要列支机关事业单位伙食补助费(在职人员)、离退休公用支出等。
项目支出预算。
项目支出预算27,337.55万元,占本年支出预算46.13%,较上年减少14,460.46万元,下降34.60%。下降的主要原因为:一是从2024年起,绩效工资、编外长聘人员经费等人员经费从项目支出改为基本支出编制;二是2024年学校使用中长期贷款购置教学设备的支出较2023年减少，因此项目支出预算有所减少。
四、财政拨款收支总体情况说明
2024年财政拨款总收入26,798.48万元,总支出26,798.48万元(不含财政拨款上年未列支结转收支数)。财政拨款总收入较上年增加3,544.09万元,增长15.24%,增长的主要原因为:编入年初单位预算的教育领域基础能力提升项目资金较上年增加4,000万元。
五、一般公共预算支出情况说明
2024年一般公共预算支出26,798.48万元,较上年增加3,544.09万元,增长15.24%。增长的主要原因为:编入年初部门预算的教育领域基础能力提升项目资金较上年增加4,000万元。
按支出功能分类项级科目划分,共分六项,其中:
高等教育24,470.49万元,其中基本支出10,937.81万元,主要是根据国家规定的基本工资和津补贴标准等安排的人员经费支出、日常公用经费支出及绩效工资;项目支出13,532.68万元,主要是用于支持高等教育一流学科建设、专业建设、教学发展、奖助等方面的项目支出。
中等职业教育1,009.15万元,其中基本支出543.15万元,主要是广西艺术学院附属中等艺术学校根据国家规定的基本工资和津补贴标准等安排的人员经费支出和日常公用经费支出;项目支出466.00万元,主要是用于中等职业教育办学条件达标、专业建设等项目支出。
机关事业单位基本养老保险缴费支出591.57万元,全部为基本支出预算。主要用于支付在职职工的单位养老保险费用。
重大公共卫生服务支出10万元,全部为项目支出预算。主要用于艾滋病防治宣传工作支出。
事业单位医疗273.60万元,全部为基本支出预算。主要是根据自治区统一规定,按事业单位在职职工工资总额的一定比例计缴的医疗保险。
住房公积金443.67万元,全部为基本支出预算。是按照国家统一规定,为单位职工计缴的住房公积金。
六、一般公共预算基本支出情况说明
2024年一般公共预算基本支出12,789.80万元,较上年减少43.38万元,下降0.34%。其中:
人员经费预算12,351.20万元,占基本支出预算96.57%,较上年增加105.62万元,增长0.86%。主要是基本工资、津贴补贴、奖金、绩效工资、机关事业单位基本养老保险缴费、职业年金缴费、职工基本医疗保险缴费、其他社会保障缴费、住房公积金、其他工资福利支出、离休费、退休费、助学金、其他对个人和家庭的补助支出。其中:工资福利支出预算11,681.79万元,占基本支出预算91.34%,较上年增加119.49万元,增长1.03%;对个人和家庭的补助预算669.41万元,占基本支出预算5.23%,较上年减少13.87万元,下降2.03%。
公用经费预算438.60万元,占基本支出预算3.43%,同比减少149.00万元,下降25.36%。主要是单位的办公费、印刷费、咨询费、水费、电费、邮电费、差旅费、维修(护)费、租赁费、专用材料费、劳务费、工会经费、其他交通费用、其他商品和服务支出。公用经费下降的主要原因为:广西艺术学院本级基本支出生均定额拨款与去年持平,由于人员增加,纳入生均拨款的人员经费增加,导致公用经费减少。
七、一般公共预算“三公”经费支出情况说明
2024年一般公共预算拨款中安排的“三公”经费预算0万元,与上年持平,具体如下:
1.因公出国(境)费0万元,与上年持平。
2.公务接待费0万元,与上年持平。
3.公务用车购置及运行费0万元,与上年持平,其中:
公务用车购置费0万元,与上年持平;
公务用车运行维护费0万元,与上年持平。
八、政府性基金预算支出情况说明
我单位2024年单位预算无政府性基金预算。
九、国有资本经营预算支出情况说明
我单位2024年单位预算无国有资本经营预算。
十、其他重要事项情况说明
（一）事业单位相关运行经费安排情况说明
2024年我单位预算安排办公费135.45万元，印刷费70.33万元，差旅费522.00万元，邮电费47.80万元，会议费10万，日常维修费592.89万元，办公设备购置费40万元，校园水电费840.50万元，劳务费490万元，校园物业管理费902万元，公务用车运行维护费45万元。比2023年年初预算安排3,107.13万元增加181.36万元，增长5.16%，主要原因是预计疫情放开后差旅费支出增加。
（二）政府采购预算安排情况说明
2024年政府采购预算5,144.49万元,较上年增加620.27万元,增长13.71%;增长的主要原因为:广西艺术学院民族艺术教育教学综合楼项目建设所需设备和房屋建筑类采购资金需求较去年增加。政府集中采购预算1,773.62万元,占政府采购预算34.48%,较上年减少1320.40万元,下降42.68%;分散采购预算3,370.88万元,占政府采购预算65.52%,较上年增加1940.68万元,增长135.69%。
货物采购3,100.01万元,占政府采购预算60.26%;工程采购811.08万元,占政府采购预算15.77%;服务采购1,233.40万元,占政府采购预算2.98%。
（三）国有资产占用情况说明
广西艺术学院本级学校校舍建筑面积合计561,171.67平方米，其中，教学及辅助用房建筑面积227,642.15平方米，行政办公用房面积19,418.35平方米。
广西艺术学院本级单位车辆编制数为12辆，实有车辆11辆，其中：其中：领导工作用车2辆、一般业务用车9辆、执法执勤用车0辆、轿车（公务）2辆、经济型车（公务）2辆、旅行越野车（公务）7辆。
广西艺术学院附属中等艺术学校校舍建筑面积合计20,833.77平方米，其中，教学及辅助用房建筑面积13,576平方米，行政办公用房面积567.3平方米。
广西艺术学院附属中等艺术学校单位车辆编制数为0辆，实有车辆0辆。
（四）重点项目预算绩效目标等情况说明
1．2024年所有项目支出全面实施绩效目标管理，涉及自治区本级项目40个，预算资金27,337.55万元；对下转移支付项目0个，预算资金0万元。绩效目标情况详见报表（日常运转类项目、工资类人员经费项目和涉密项目等除外）。
2．重点项目预算绩效目标说明
重点项目一：教育领域基础能力提升项目4,000.00万元，2024年度绩效目标为2024年度内，根据目标完成民族艺术教育教学综合楼主体工程建设，竣工验收。设1条数量指标：数量指标1．基建工程建设面积≥27902.89平方米；设1条质量指标：质量指标1．基建工程验收合格率＝100%；设1条时效指标：时效指标1．工程进度达标率＝100%；设1条成本指标：成本指标1．工程成本＝4000万元；设2条社会效益指标，社会效益指标1.工程设计功能实现率＝100%,社会效益指标2.基础设施综合利用率率＝100%;设1条满意度指标：满意度指标1．基建完工后使用者满意度≥90％。
第三部分：名词解释
一、一般公共预算拨款收入：指自治区财政部门当年拨付的资金。
二、事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动所取得的收入。
三、经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。
四、其他收入：指除上述“财政拨款收入”、“事业收入”、“经营收入”等以外的收入。
五、用事业基金弥补收支差额指事业单位在当年的“财政拨款收入”、“事业收入”、“经营收入”、“其他收入”不足以安排当年支出的情况下，使用以前年度积累的事业基金(事业单位当年收支相抵后按国家规定提取、用于弥补以后年度收支差额的基金)弥补本年度收支缺口的资金。
六、年初结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年按有关规定继续使用的资金。
七、结余分配：指事业单位按规定提取的职工福利基金、事业基金和缴纳的所得税，以及建设单位按规定应交回的基本建设竣工项目结余资金。
八、年末结转和结余：指本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金。
九、基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。
十、项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。
十一、经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。
十二、“三公”经费：纳入自治区财政预决算管理的“三公”经费，是指自治区本级各部门用财政拨款安排的因公出国(境)费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国(境)费反映单位公务出国(境)的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出;公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出(含车辆购置税)及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出;公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待(含外宾接待)支出。
十三、事业单位相关运行经费：为保障事业单位运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。
第四部分：广西艺术学院2024年预算公开报表
一、单位收支总体情况表
二、单位收入总体情况表
三、单位支出总体情况表
四、财政拨款收支总体情况表
五、一般公共预算支出情况表
六、一般公共预算基本支出情况表
七、财政拨款“三公”经费、会议费和培训费支出情况表
八、政府性基金预算支出情况表
九、国有资本经营预算支出情况表
十、自治区本级项目绩效目标公开表
十一、自治区对下转移支付项目绩效目标公开表
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