目  录

第一部分：广西艺术学院附属中等艺术学校概况

一、主要职能

二、机构设置情况

第二部分：广西艺术学院附属中等艺术学校2023年部门预算情况说明

一、部门收支预算总体情况说明

二、部门收入预算总体情况说明

三、部门支出预算总体情况说明

四、财政拨款收支预算情况说明

五、一般公共预算支出情况说明

六、一般公共预算基本支出情况说明

七、一般公共预算“三公”经费情况说明

八、政府性基金预算情况说明

九、国有资本经营预算情况说明

十、其他重要事项情况说明

第三部分：名词解释

第四部分：广西艺术学院附属中等艺术学校2023年部门预算报表

一、部门收支总体情况表（预算公开01表）

二、部门收入总体情况表（预算公开02表）

三、部门支出总体情况表（预算公开03表）

四、财政拨款收支总体情况表（预算公开04表）

五、一般公共预算支出情况表（预算公开05表）

六、一般公共预算基本支出情况表（预算公开06表）

七、财政拨款“三公”经费、会议费和培训费支出情况表（预算公开07表）

八、政府性基金预算支出情况表（预算公开08表）

九、国有资本经营预算支出情况表（预算公开09表）

十、2023年度预算项目绩效目标公开表（预算公开10表）

第一部分：广西艺术学院附属中等艺术学校概况

一、主要职能

根据广西壮族自治区机构编制委员会关于《广西艺术学院附属中等艺术学校机构设置和人员编制方案》（桂编〔2011〕76号）和自治区教育厅《关于对广西艺术学院申请附属中等艺术学校为三级预算单位有关事项的批复》的文件规定，广西艺术学院附属中等艺术学校独立设置为全额拨款事业单位和三级预算单位。是广西艺术学院管理的全日制普通职业学校，为相当正处级财政全额拨款事业单位，主要职责是培养中专学历艺术人才,促进广西艺术事业发展,主要开展中等职业学历教育和职业培训活动。

二、机构设置情况

广西艺术学院附属中等艺术学校是广西艺术学院管理的全日制普通职业学校，为相当正处级财政全额拨款事业单位，设置管理机构6个，教辅机构设置及调整由学校提出方案，经自治区教育厅同意后，由广西艺术学院审批。工会和党团组织按有关法律和章程规定设立。

第二部分：广西艺术学院附属中等艺术学校2023年部门预算情况说明

一、部门收支预算总体情况说明

2023年收支总预算1286.05万元，同比减少69.91万元，同比下降5.16％。收入包括一般公共预算拨款、财政专户管理资金收入和其他收入；支出包括教育支出、社会保障和就业支出、卫生健康支出、住房保障支出。

二、部门收入预算总体情况说明

2023年收入总预算1286.05万元，同比减少69.91万元，同比下降5.16％。其中：

一般公共预算拨款1084.34万元，占收入总预算84.32%，同比减少24.24万元，下降2.19％。

财政专户管理资金收入184.54万元，占收入总预算14.35%，同比减少41.71万元，下降18.44％。

其他收入15.17万元，占收入总预算1.18%，同比减少5.96万元，下降28.21％。

收入预算总体减少的原因：由于需缴费学生人数的减少，教育事业收入减少。2023年一般公共预算拨款收入减少。

三、部门支出预算总体情况说明

2023年支出总预算1286.05万元，同比减少69.91万元，同比下降5.16％。其中：基本支出预算753.20万元，占支出总预算58.57％，同比增加17.09万元，增长2.32％；项目支出预算532.85万元，占支出总预算41.43％，同比减少87.00万元，下降14.04％。

（一）按支出功能分类科目划分

按支出功能分类科目划分，共分为四类，其中：

1.教育支出类科目1173.14万元，占支出总预算91.22％，同比减少69.00万元，下降5.55％。

2.社会保障和就业支出类科目62.44万元，占支出总预算4.86％，同比减少0.50万元，下降0.80％。

3.卫生健康支出类科目19.25万元，占支出总预算1.50％，同比减少0.16万元，下降0.81％。

4.住房保障支出类科目31.22万元，占支出总预算2.43％，同比减少0.25万元，下降0.80％。

支出预算总体增加的原因：由于缴费学生人数的减少，教育事业收入减少。2023年一般公共预算拨款收入减少。

（二）按支出结构分类划分

按支出结构分类划分，分为基本支出预算和项目支出预算。

1.基本支出预算。

基本支出预算753.20万元，占支出总预算58.57％，同比增加17.09万元，增长2.32％。其中：

人员经费预算638.33万元,占基本支出预算84.75%,同比增加22.60万元,上升3.67%。

其中：工资福利支出预算538.76万元,占基本支出预算71.53%,同比增加17.96万元,上升3.45%。

对个人和家庭的补助预算99.57万元,占基本支出预算13.32%,同比增加4.64万元,增长4.89%。

公用经费预算114.87万元,占基本支出预算15.25%,同比减少5.51万元,下降4.58%。

基本支出增加的原因：校内在编人员及离退休人员的工资补助标准提高，按标准测算的人员经费支出增加。

 2.项目支出预算。

项目支出预算532.85万元,占支出总预算41.43%,同比下降87.00万元,下降14.04%。

其中：工资福利支出预算210.58万元，占项目支出预算33.97％，同比减少90.02万元，下降29.95％。

商品和服务支出预算179.27万元，占项目支出预算28.92％，同比减少43.70万元，下降19.60％。

对个人和家庭的补助预算3.00万元，占项目支出预算0.48％，同比增加0.17万元，增长6.01％。

资本性支出预算140.00万元，占项目支出预算22.59％，同比增加46.55万元，增长49.81%。

项目支出总体减少的原因：由于缴费学生人数的减少，教育事业收入减少。2023年一般公共预算拨款收入减少。

四、财政拨款收支预算情况说明

2023年度财政拨款收支总预算1084.34万元，收入全部为一般公共预算拨款，支出包括教育支出992.24万元、社会保障和就业支出41.63万元、卫生健康支出19.25万元、住房保障支出31.22万元。

五、一般公共预算支出情况说明

2023年度一般公共预算拨款支出1084.34万元，同比减少24.24万元，下降2.19%。其中：基本支出654.34万元， 项目支出430.00万元。具体支出预算如下：

中等职业教育992.24万元，其中基本支出562.24万元，主要用于学校为保证日常运转发生的基本支出，如根据国家规定的基本工资和津补贴标准等安排的人员经费支出、按自治区统一规定的开支标准安排的日常公用经费支出；项目支出430.00万元，主要是用于中等职业教育项目支出，如中职免学费补助、中职办学条件达标建设支持等项目支出。

机关事业单位基本养老保险缴费支出41.63万元，全部是基本支出，主要用于支付单位在职在编职工的单位养老保险费用。

事业单位医疗支出,19.25万元，全部是基本支出，根据自治区统一规定，按在职职工工资总额的一定比例计缴的医疗保险。

住房公积金支出,31.22万元，全部为基本支出，根据自治区统一规定，按在职职工工资总额的一定比例计缴的住房公积金。

六、一般公共预算基本支出情况说明

2023年一般公共预算基本支出,654.34万元，其中：

人员经费557.07万元，主要包括：基本工资、津贴补贴、机关事业单位基本养老保险缴费、城镇职工基本医疗保险缴费、其他社会保障缴费、住房公积金、其他工资福利支出、离休费、退休费、助学金、其他对个人和家庭的补助支出。

公用经费97.27万元，主要包括：办公费、水费、电费、邮电费、差旅费、维修（护）费、劳务费、工会经费、其他交通费用、其他商品和服务支出。

七、一般公共预算“三公”经费情况说明

我校2023年一般公共预算安排的“三公”经费支出预算0万元，同口径比2022年增加（减少）0万元，增长（下降）0%，具体如下：

1.因公出国（境）费2023年预算安排0万元，与上年持平。

2.公务接待费2023年预算安排0万元，与上年持平。

3.公务用车购置及运行费2023年预算安排0万元，其中：

公务用车购置费2023年预算安排0万元，与上年持平；

公务用车运行维护费2023年预算安排0万元，与上年持平。

八、政府性基金预算情况说明

我校2023年部门预算无政府性基金预算。

九、国有资本经营预算支出情况说明

我校2023年部门预算无国有资本经营预算。

十、其他重要事项情况说明

（一）事业单位相关运行经费安排情况

2023年我校相关运行经费预算294.14万元，同比减少49.21万元，下降14.33％。主要用于本校为保证日常运转发生的办公费、印刷费、水电费、差旅费、教学活动等日常公用经费支出。相关运行经费预算减少的主要原因是2023年我校一般公共预算拨款减少。

（二）政府采购预算安排情况说明

2023年政府采购预算总金额117.63万元，同比减少138.32万元，下降54.04％。其中：

政府集中采购预算117.63万元（其中货物类105.30万元、服务类12.33万元），占政府采购预算100％；分散采购预算0万元（其中货物类0万元、服务类0万元），占政府采购预算0％；

政府采购资金类型：一般公共预算拨款105.63万元，财政专户管理的收入安排的资金12.00万元。

按政府采购项目类型分为货物类采购、工程类采购和服务类采购三种类型。其中：货物采购105.63万元，占政府采购预算89.80%；工程采购0万元，占政府采购预算的0%，服务采购12.33万元，占政府采购预算的10.48%。

（三）国有资产占用情况说明

我校2023年无国有资产占用相关情况。

（四）重点项目预算绩效目标情况说明

广西艺术学院附属中等艺术学校2023年部门预算项目支出共有8个项目，按要求全部列入绩效考核范围，涉及项目预算经费532.85万元，其中：其他运转类项目5个，涉及一般公共预算拨款127.00万元，财政专户管理资金100.85万元，上年结转结余2万元；特定目标类项目3个，涉及一般公共预算拨款303.00万元。相关绩效目标情况详见部门预算公开表10表。

第三部分：名词解释

一、一般公共预算拨款收入：指自治区财政部门当年拨付的资金。

二、事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动所取得的收入。

三、经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

四、其他收入：指除上述“财政拨款收入”、“事业收入”、“经营收入”等以外的收入。

五、用事业基金弥补收支差额指事业单位在当年的“财政拨款收入”、“事业收入”、“经营收入”、“其他收入”不足以安排当年支出的情况下，使用以前年度积累的事业基金(事业单位当年收支相抵后按国家规定提取、用于弥补以后年度收支差额的基金)弥补本年度收支缺口的资金。

六、年初结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年按有关规定继续使用的资金。

七、结余分配：指事业单位按规定提取的职工福利基金、事业基金和缴纳的所得税，以及建设单位按规定应交回的基本建设竣工项目结余资金。

八、年末结转和结余：指本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金。

九、基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

十、项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

十一、经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

十二、“三公”经费：纳入自治区财政预决算管理的“三公”经费，是指自治区本级各部门用财政拨款安排的因公出国(境)费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国(境)费反映单位公务出国(境)的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出;公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出(含车辆购置税)及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出;公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待(含外宾接待)支出。

十三、事业单位相关运行经费：为保障事业单位运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

第四部分：广西艺术学院附属中等艺术学校2023年部门预算报表

一、部门收支总体情况表（预算公开01表）

二、部门收入总体情况表（预算公开02表）

三、部门支出总体情况表（预算公开03表）

四、财政拨款收支总体情况表（预算公开04表）

五、一般公共预算支出情况表（预算公开05表）

六、一般公共预算基本支出情况表（预算公开06表）

七、财政拨款“三公”经费、会议费和培训费支出情况表（预算公开07表）

八、政府性基金预算支出情况表（预算公开08表）

九、国有资本经营预算支出情况表（预算公开09表）

十、2023年度预算项目绩效目标公开表（预算公开10表）

上述报表详见附件。

附件：广西艺术学院附属中等艺术学校2023年部门预算公开表.xls