目  录

第一部分：广西艺术学院概况

一、主要职能

二、机构设置情况

第二部分：广西艺术学院2023年部门预算情况说明

一、部门收支预算总体情况说明

二、部门收入预算总体情况说明

三、部门支出预算总体情况说明

四、财政拨款收支预算总体情况说明

五、一般公共预算支出情况说明

六、一般公共预算基本支出情况说明

七、一般公共预算“三公”经费情况说明

八、政府性基金预算情况说明

九、国有资本经营预算支出情况说明

十、其他重要事项情况说明

第三部分：名词解释

第四部分：广西艺术学院2023年部门预算报表

一、部门收支总体情况表（预算公开01表）

二、部门收入总体情况表（预算公开02表）

三、部门支出总体情况表（预算公开03表）

四、财政拨款收支总体情况表（预算公开04表）

五、一般公共预算支出情况表（预算公开05表）

六、一般公共预算基本支出情况表（预算公开06表）

七、一般公共预算“三公”经费支出情况表（预算公开07表）

八、政府性基金预算支出情况表（预算公开08表）

九、国有资本经营预算支出情况表（预算公开09表）

十、2023年度预算项目绩效目标公开表（预算公开10表）

第一部分：广西艺术学院概况

一、主要职能

广西艺术学院是自治区教育厅管理的全日制普通本科院校，为相当正厅级财政全额拨款事业单位。按照《中华人民共和国高等教育法》的有关规定，学院以本科教育为主，积极发展研究生教育，适度发展继续教育、职业技术教育，是一所以教学为主，科研创作协调发展的综合性艺术院校。

广西艺术学院所属三级预算单位为广西艺术学院附属中等艺术学校。根据广西壮族自治区机构编制委员会关于《广西艺术学院附属中等艺术学校机构设置和人员编制方案》（桂编〔2011〕76号）和自治区教育厅《关于对广西艺术学院申请附属中等艺术学校为三级预算单位有关事项的批复》的文件规定，广西艺术学院附属中等艺术学校独立设置为全额拨款事业单位和三级预算单位。是广西艺术学院管理的全日制普通职业学校，为相当正处级财政全额拨款事业单位，开展中等职业学历教育和职业培训活动。

二、机构设置情况

根据《广西壮族自治区机构编制委员会关于印发〈广西艺术学院机构设置和人员编制方案〉的通知》（桂编〔2008〕102号）精神，广西艺术学院为相当正厅级财政全额拨款事业单位。该校共设置正处级党务和学校事务管理机构12个，相当于正处级教学教辅科研机构10个，相当于副处级教学辅助机构1个，纪检监察、工会、共青团3个机构按有关规定和章程设置。

广西艺术学院附属中等艺术学校是广西艺术学院管理的全日制普通职业学校，为相当正处级财政全额拨款事业单位，设置管理机构6个，教辅机构设置及调整由学校提出方案，经自治区教育厅同意后，由广西艺术学院审批。工会和党团组织按有关法律和章程规定设立。

第二部分：广西艺术学院2023年部门预算情况说明

一、部门收支预算总体情况说明

2023年收支总预算58,586.07万元，同比增加7,729.23万元，同比上升15.20％。收入包括一般公共预算拨款、财政专户管理资金收入、事业收入和其他收入；支出包括教育支出、社会保障和就业支出、卫生健康支出、住房保障支出。

二、部门收入预算总体情况说明

2023年收入总预算58,586.07万元，同比增加7,729.23万元，同比上升15.20％。其中：一般公共预算拨款23,254.39万元，占收入总预算39.69%，同比增加2,612.93万元，同比增长12.66％，主要是一般公共预算财政拨款较上年度同期有所增加；财政专户管理资金收入26,289.51万元，占收入总预算44.87%，同比减少1065.47万元，下降3.89％，主要是2023年招生规模缩小教育收费收入减少；事业收入430.00万元，占收入总预算0.73%，同比增加130万元，增长43.33％，主要是横向科研收入增加；其他收入7410.17万元，占收入总预算12.65%，同比增长5,749.77万元，上升346.29％，主要是2023年我校获得融资贷款；上年结余收入1202.00万元，占收入总预算2.05%，同比增加302.00万元，增长33.56％，主要是结转至下年使用的项目经费增加。

收入预算总体增加的原因：在职在编人员增人及工资调标,养老保险、医疗保险(含生育保险)、住房公积金等支出相应增加；项目支出增加，主要是我校获批国家中长期贷款，用于支持新增教学设备更新改造项目,债务预算收入增加；编入部门预算专项项目提前下达资金较上年增加,如“高等教育学生资助项目”等。

三、部门支出预算总体情况说明

2023年支出总预算58,586.07万元，同比增加7,729.23万元，同比上升15.20％，基本支出预算16,788.06万元，占支出总预算28.66％，同比增加5078.27万元，增长63.75％；项目支出预算41,265.16万元，占支出总预算70.44％，同比增加3452.87万元，上升9.13％。

（一）按支出功能分类科目划分

1.按支出功能分类科目划分，共分为四类，其中：

（1）教育支出类科目56,963.64万元，占支出总预算97.23％，同比增加7,588.43万元，上升15.37％。

（2）社会保障和就业支出类科目891.67万元，占支出总预算1.52％，同比增加 72.34万元，增长8.83％。

（3）卫生健康支出类科目284.93万元，占支出总预算0.49％，同比增加72.34万元，增长12.79％。

（4）住房保障支出类科目445.83万元，占支出总预算0.76％，同比增加8.83万元，增长36.16％。

支出预算总体增加的原因：主要是在职在编人员增人及工资调标,养老保险、医疗保险(含生育保险)、住房公积金等支出相应增加；我校获批国家中长期贷款，用于支持新增教学设备更新改造项目,支出预算增加；编入部门预算财政专项项目提前下达资金较上年增加,如“高等教育学生资助项目”等。

（二）按支出结构分类划分

按支出结构分类划分，分为基本支出预算和项目支出预算。

1.基本支出预算。

基本支出预算16,788.06万元，占支出总预算28.66％，同比增加3,743.51万元，增长28.70％。其中：

人员类支出预算15,827.66万元，占基本支出预算94.28％，同比增加3744.47万元，增长30.99％。

其中：工资福利支出预算14,798.68万元，占基本支出预算88.15％，同比增加3,725.63万元，增长33.65％。

对个人和家庭的补助预算1,028.98万元，占基本支出预算6.13％，同比增加18.84万元，增长18.86％。

公用经费支出预算960.40万元，占基本支出预算5.72％，同比减少0.96万元，下载0.10％。

基本支出增加原因：2023年基本支出高校生均定额总量较上年有所增加，增加部分主要用于编制在职人员绩效工资；且2023年基本支出“绩效工资”项目需按比例计提相应的五险两金及工会经费增加（2022年在项目支出中编制）。

 2.项目支出预算。

项目支出预算41,798.01万元，占支出总预算71.34％，同比增加3,985.72万元，上升10.54％。

其中：工资福利支出预算15,311.97万元，占项目支出预算37.11％，同比减少3,168.16万元，下降17.14％。

商品和服务支出预算13,540.48万元，占项目支出预算32.81％，同比增加2317.35万元，上升20.65％。

对个人和家庭的补助预算2,712.86万元，占项目支出预算6.57％，同比增加289.29万元，上升11.94％。

资本性支出预算6,492.20万元，占项目支出预算15.73％，同比增加6185.88万元，上升2019.42％。

其他支出预算3,740.50万元，占项目支出预算9.06％，同比增加340.50万元，上升10.01％。

项目支出增加的原因：我校获批国家中长期贷款，用于支持新增教学设备更新改造项目,支出预算增加；编入部门预算财政专项项目提前下达资金较上年增加,如“高等教育学生资助项目”等。

四、财政拨款收支预算总体情况说明

2023年度财政拨款收支总预算23,254.39万元，收入全部为一般公共预算拨款，支出包括教育支出21,929.18万元、社会保障和就业支出594.45万元、卫生健康支出284.93万元、住房保障支出445.83万元。

五、一般公共预算支出情况说明

2023年度一般公共预算拨款支出23,254.39万元，同比增加2612.93万元，增长12.66%。其中：基本支出12,833.18 万元， 项目支出10,421.21万元。具体支出预算如下：

高等教育支出20,936.94万元，其中基本支出预算10,955.73万元，项目支出预算9,981.21万元。基本支出主要用于学校为保证日常运转发生的基本支出，如根据国家规定的基本工资和津补贴标准等安排的人员经费支出、按自治区统一规定的开支标准安排的日常公用经费支出。项目支出主要用于学校为完成年度各项特定工作任务和学校事业发展目标而发生的项目支出。包括本科高校生均定额经费、广西一流学科建设、学生奖助学金等财政专项支出以及专户管理资金和其他收入安排的绩效工资等各类专项支出。

中等职业教育992.24万元，其中基本支出562.24万元，主要是广西艺术学院附属中等艺术学校根据国家规定的基本工资和津补贴标准等安排的人员经费支出和日常公用经费支出；项目支出430.00万元，主要是用于中等职业教育免学费补助等项目支出。

机关事业单位基本养老保险缴费支出594.45万元，全部是基本支出。主要用于支付单位在职在编职工的单位养老保险费用。

重大公共卫生服务支出10万元，全部是项目支出。主要用于在校大学生防艾教育中心布展，开展防艾主题讲座，制作学校防艾IP主题桌游等。

事业单位医疗支出274.93万元，全部是基本支出。根据自治区统一规定，按在职职工工资总额的一定比例计缴的医疗保险。

住房公积金支出445.83万元，全部为基本支出。根据自治区统一规定，按在职职工工资总额的一定比例计缴的住房公积金。

六、一般公共预算基本支出情况说明

2023年一般公共预算基本支出12,833.18万元，其中：

人员经费12,245.58万元，主要包括：基本工资、津贴补贴、机关事业单位基本养老保险缴费、城镇职工基本医疗保险缴费、其他社会保障缴费、住房公积金、其他工资福利支出、离休费、退休费、其他对个人和家庭的补助支出。

公用经费587.60万元，主要包括：办公费、水费、电费、邮电费、差旅费、维修（护）费、劳务费、工会经费、其他交通费用、其他商品和服务支出。

七、一般公共预算“三公”经费情况说明

（一）2023年部门预算全口径安排的“三公”经费预算情况。

2023年部门预算全口径安排的“三公”经费预算120.00万元，同口径比2022年预算190.10万元减少70.10万元，同比下降36.88%，具体如下：

1.因公出国（境）经费支出预算30万元，同比减少70.00万元，下降70%，下降的主要原因是考虑到受国内外疫情影响，出国业务和校际交流业务减少。

2.公务接待费支出预算40.00万元，同比减少0.1万元，下降0.25%,与上年基本持平。

3.公务用车购置及运行维护费支出预算50万元，与上年持平，其中：

公务用车购置费2023年预算安排0万元，与上年持平；

公务用车运行维护费2023年预算安排50万元，与上年持平。

三公经费减少的原因：考虑受新冠疫情影响，出国业务和校际交流业务减少，出国经费预算减少。

（二）2023年一般公共预算安排的“三公”经费预算情况。

2023年一般公共预算安排的“三公”经费支出预算 0万元，与上年持平,具体如下：

1.因公出国（境）费2023年预算安排0万元，与上年持平。

2.公务接待费2023年预算安排0万元，与上年持平。

3.公务用车购置及运行费2023年预算安排0万元，其中：

公务用车购置费2023年预算安排0万元，与上年持平；

公务用车运行维护费2023年预算安排0万元，与上年持平。

八、政府性基金预算情况说明

我部门2023年部门预算无政府性基金预算支出安排，2022年也没有政府性基金预算支出安排。

九、国有资本经营预算支出情况说明

我部门2023年部门预算无国有资本经营收入支出预算，2022年也没有安排国有资本经营收入支出预算。

十、其他重要事项情况说明

（一）事业单位相关运行经费安排情况说明

2023年我单位预算安排办公费105.60万元，印刷费70.20万元，差旅费140.00万元，邮电费51.70万元，会议费10万，日常维修费667.00万元，办公设备购置费28.20万元，校园水电费836.00万元，劳务费565.00万元，校园物业管理费990.91万元，公务用车运行维护费50.00万元。比2022年年初预算安排3107.13万元增加407.48万元，增长13.11%，主要原因是校区维修维护支出增加。

（二）2023年政府采购预算情况

2023年政府采购预算4,524.22万元，同比增加2698.40 万元，上升147.79％。其中：政府集中采购预算3,094.02万元，占政府采购预算68.39％，同比增加1671.14 万元，增长117.45%；分散采购预算1430.20万元，占政府采购预算31.61％，同比增加1027.26 万元，增长254.94%。

政府采购预算增加的原因：我校获批国家中长期贷款支持项目主要用于教学设备的更新采购支出，设备采购增加。

政府采购资金类型：一般公共预算拨款694.83万元，财政专户管理的收入安排的资金92.40万元，单位资金3,736.99万元。

按政府采购项目类型分为货物类采购、和服务类采购两种类型。其中：货物采购4,091.89万元，占政府采购预算90.44%；服务采购432.33万元，占政府采购预算的9.56%。

（三）国有资产占用情况说明

截止2023年年初，我校实有在编车辆11辆，其中：一般业务用车8辆,领导工作用车2辆，离退休人员生活用车1辆；按车辆类型区分，轿车2台，旅行越野车7辆，经济型车2辆。

（四）重点项目预算绩效目标等情况说明

广西艺术学院2023年部门预算项目支出共有40个项目,按要求全部列入绩效考核范围,涉及项目预算经费41,798.01万元，其中广西艺术学院本级32个项目，广西艺术学院附属中等艺术学校8个项目。涉及一般公共预算拨款10,421.21 万元，财政专户管理的资金收入22,665.66 ，单位资金7,509.14万元，上年结余收入1,202.00万元。相关绩效目标情况详见部门预算公开表10表。

重点项目一：广西一流学科建设项目1,000.00万元，2023年度绩效目标为通过开展高层次人才引进、科学研究、资源条件等项目建设，夯实学科团队建设，产出一批高水平科研成果，推进学校办学条件的改善，使得学科队伍建设水平进一步提升，人才培养质量明显提高，科学研究与创作成果丰富，资源保障条件更加优化，学术氛围更加浓厚，服务社会能力进一步增强，学校综合实力明显提升，力争在下一轮广西一流学科建设中争取进入一流学科（A类）高校的行列。设4条数量指标：数量指标1．资助科研项目大类≥2类，数量指标2．高层次人才引进≥4人，数量指标3．实验室建设≥2间，数量指标4．购置纸质图书≥5000册；设4条质量指标：质量指标1．人才引进与学校学科发展目标符合率＝100%，质量指标2．学科建设项目完成率≥90%，质量指标3．购置图书资料验收合格率＝100%，质量指标4．实验室建设验收合格率＝100%，；设1条时效指标：时效指标1．年度建设任务完成时间＝12月30日前；设1条成本指标：成本指标1．资助每个学科经费成本＝500万元；设1条社会效益指标，社会效益指标1.支持培养本科生、研究生就业率≥85%；设1条满意度指标：满意度指标1．项目受益人满意程度≥85％。

第三部分：名词解释

一、一般公共预算拨款收入：指自治区财政部门当年拨付的资金。

二、事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动所取得的收入。

三、经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

四、其他收入：指除上述“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”等以外的收入。

五、用事业基金弥补收支差额指事业单位在当年的“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”“其他收入”不足以安排当年支出的情况下，使用以前年度积累的事业基金(事业单位当年收支相抵后按国家规定提取、用于弥补以后年度收支差额的基金)弥补本年度收支缺口的资金。

六、年初结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年按有关规定继续使用的资金。

七、结余分配：指事业单位按规定提取的职工福利基金、事业基金和缴纳的所得税，以及建设单位按规定应交回的基本建设竣工项目结余资金。

八、年末结转和结余：指本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金。

九、基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

十、项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

十一、经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

十二、“三公”经费：纳入自治区财政预决算管理的“三公”经费，是指自治区本级各部门用财政拨款安排的因公出国(境)费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国(境)费反映单位公务出国(境)的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出;公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出(含车辆购置税)及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出;公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待(含外宾接待)支出。

十三、事业单位相关运行经费：为保障事业单位运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

第四部分：广西艺术学院2023年部门预算报表

一、部门收支总体情况表（预算公开01表）

二、部门收入总体情况表（预算公开02表）

三、部门支出总体情况表（预算公开03表）

四、财政拨款收支总体情况表（预算公开04表）

五、一般公共预算支出情况表（预算公开05表）

六、一般公共预算基本支出情况表（预算公开06表）

七、一般公共预算“三公”经费支出情况表（预算公开07表）

八、政府性基金预算支出情况表（预算公开08表）

九、国有资本经营预算支出情况表（预算公开09表）

十、2023年度预算项目绩效目标公开表（预算公开10表）

上述报表详见附件《广西艺术学院2023年部门预算公开表》。

附件：广西艺术学院2023年部门预算公开表.xls