目  录

第一部分：广西艺术学院附属中等艺术学校概况

一、主要职能

二、机构设置情况

三、人员构成及编制情况

第二部分：广西艺术学院附属中等艺术学校2022年部门预算及“三公”经费预算报表说明

一、部门收支预算总体情况说明

二、部门收入预算总体情况说明

三、部门支出预算总体情况说明

四、财政拨款收支预算情况说明

五、一般公共预算支出情况说明

六、一般公共预算基本支出情况说明

七、一般公共预算“三公”经费情况说明

八、政府性基金预算情况说明

九、2022年部门预算其他事项说明

第三部分：名词解释

第四部分：广西艺术学院附属中等艺术学校2022年部门预算报表

一、部门收支总体情况表（预算公开01表）

二、部门收入总体情况表（预算公开02表）

三、部门支出总体情况表（预算公开03表）

四、财政拨款收支总体情况表（预算公开04表）

五、一般公共预算支出情况表（预算公开05表）

六、一般公共预算基本支出情况表（预算公开06表）

七、一般公共预算“三公”经费支出情况表（预算公开07表）

八、政府性基金预算支出情况表（预算公开08表）

九、重点项目预算绩效目标表（预算公开09表）

第一部分：广西艺术学院附属中等艺术学校概况

一、主要职能

根据广西壮族自治区机构编制委员会关于《广西艺术学院附属中等艺术学校机构设置和人员编制方案》（桂编〔2011〕76号）和自治区教育厅《关于对广西艺术学院申请附属中等艺术学校为三级预算单位有关事项的批复》的文件规定，广西艺术学院附属中等艺术学校独立设置为全额拨款事业单位和三级预算单位。是广西艺术学院管理的全日制普通职业学校，为相当正处级财政全额拨款事业单位，开展中等职业学历教育和职业培训活动。

二、机构设置情况

广西艺术学院附属中等艺术学校是广西艺术学院管理的全日制普通职业学校，为相当正处级财政全额拨款事业单位，设置管理机构6个，教辅机构设置及调整由学校提出方案，经自治区教育厅同意后，由广西艺术学院审批。工会和党团组织按有关法律和章程规定设立。

三、人员构成及编制情况

广西艺术学院附属中等艺术学校实名编制（全额拨款事业编制）84名，后勤控制数6名，非实名编制30名，实有在职人员80人，离退休人员45人（其中离休1人），现有在校学生577人，均为中专技校生577人。编制外聘用制人员共计32人，工资标准和社会保障缴费按照国家、自治区和学校有关规定执行。

第二部分：广西艺术学院附属中等艺术学校2022年部门预算及“三公”经费预算报表说明

一、部门收支预算总体情况说明

2022年收支总预算1355.96万元，同比增加336.94万元，同比增长33.07％。收入包括一般公共预算拨款、财政专户管理资金收入和其他收入；支出包括教育支出、社会保障和就业支出、卫生健康支出、住房保障支出。

二、部门收入预算总体情况说明

2022年收入总预算1355.96万元，同比增加336.94万元，同比增长33.07％。其中：

一般公共预算拨款1108.58万元，占收入总预算81.76%，同比增加323.09万元，同比增长41.13％。

财政专户管理资金收入226.25万元，占收入总预算16.69%，同比增加13.25万元，增长6.22％。

其他收入21.13万元，占收入总预算1.56%，同比增加0.6万元，增长2.92％。

收入预算总体增加的原因：2022年一般公共预算拨款增加，主要是获得“办学条件达标建设支持”300万元专项拨款。

三、部门支出预算总体情况说明

2022年支出总预算1355.96万元，同比增加336.94万元，同比增长33.07％。其中：基本支出预算736.11万元，占支出总预算54.29％，同比减少23.74万元，下降3.12％；项目支出预算619.85万元，占支出总预算45.71％，同比增加360.68万元，增长139.17％。

（一）按支出功能分类科目划分

按支出功能分类科目划分，共分为四类，其中：

1.教育支出类科目1242.14万元，占支出总预算91.61％，同比增加343.19万元，增长38.18％。

2.社会保障和就业支出类科目62.94万元，占支出总预算4.64％，同比减少3.46万元，下降5.20％。

3.卫生健康支出类科目19.41万元，占支出总预算1.43％，同比减少1.06万元，下降5.19％。

4.住房保障支出类科目31.47万元，占支出总预算2.32％，同比减少1.73万元，下降5.20％。

支出预算总体增加的原因：2022年一般公共预算拨款增加，主要是获得“办学条件达标建设支持”300万元专项拨款、中职免学费项目拨款比上年增加。

（二）按支出结构分类划分

按支出结构分类划分，分为基本支出预算和项目支出预算。

1.基本支出预算。

基本支出预算736.11万元，占支出总预算54.29％，同比减少23.74万元，下降3.12％。其中：

人员类支出预算615.73万元，占基本支出预算83.65％，同比减少28.98万元，下降4.50％。

其中：工资福利支出预算520.80万元，占基本支出预算70.75％，同比减少32.91万元，下降5.94％。

对个人和家庭的补助预算94.93万元，占基本支出预算12.90％，同比增加3.93万元，增长4.32％。

公用经费支出预算120.38万元，占基本支出预算16.35％，同比增加5.24万元，增长4.55％。

基本支出总体减少原因：主要为人员类支出减少，由于在编人数减少、编办核定的非实名编制使用数比上年减少3人。

 2.项目支出预算。

项目支出预算619.85万元，占支出总预算45.71％，同比增加360.68万元，增长139.17％。

其中：工资福利支出预算300.60万元，占项目支出预算48.49％，同比增加63.98万元，增长27.04％。

商品和服务支出预算222.97万元，占项目支出预算35.97％，同比增加206.31万元，增长1238.38％。

对个人和家庭的补助预算2.83万元，占项目支出预算0.46％，同比减少3.06万元，下降51.95％。

资本性支出预算93.45万元，占项目支出预算15.08％，同比增加93.45万元。

项目支出总体增加原因：2022年一般公共预算拨款增加，主要是获得“办学条件达标建设支持”300万元专项拨款、中职免学费项目拨款比上年增加。

四、财政拨款收支预算情况说明

2022年度财政拨款收支总预算1108.58万元，收入全部为一般公共预算拨款，支出包括教育支出1015.74万元、社会保障和就业支出41.96万元、卫生健康支出19.41万元、住房保障支出31.47万元。

五、一般公共预算支出情况说明

2022年度一般公共预算拨款支出1108.58万元，同比增加323.09万元，增长41.13%。其中：基本支出642.05万元， 项目支出466.53万元。具体支出预算如下：

中等职业教育1,015.74万元，其中基本支出549.21万元，主要用于学校为保证日常运转发生的基本支出，如根据国家规定的基本工资和津补贴标准等安排的人员经费支出、按自治区统一规定的开支标准安排的日常公用经费支出；项目支出466.53万元，主要是用于中等职业教育项目支出，如中职免学费补助、中职办学条件达标建设支持等项目支出。

机关事业单位基本养老保险缴费支出41.96万元，全部是基本支出，主要用于支付单位在职在编职工的单位养老保险费用。

事业单位医疗支出,19.41万元，全部是基本支出，根据自治区统一规定，按在职职工工资总额的一定比例计缴的医疗保险。

住房公积金支出,31.47万元，全部为基本支出，根据自治区统一规定，按在职职工工资总额的一定比例计缴的住房公积金。

六、一般公共预算基本支出情况说明

2022年一般公共预算基本支出,642.05万元，其中：

人员经费538.67万元，主要包括：基本工资、津贴补贴、机关事业单位基本养老保险缴费、城镇职工基本医疗保险缴费、其他社会保障缴费、住房公积金、其他工资福利支出、离休费、退休费、助学金、其他对个人和家庭的补助支出。

公用经费103.38万元，主要包括：办公费、水费、电费、邮电费、差旅费、维修（护）费、劳务费、工会经费、其他交通费用、其他商品和服务支出。

七、一般公共预算“三公”经费情况说明

（一）2022年部门预算全口径安排的“三公”经费预算情况。

2022年部门预算全口径安排的“三公”经费预算0.10万元，同比减少 0.20万元，下降 66.67%，其中：因公出国（境）经费支出预算0万元，与上年持平；公务接待费支出预算0.10万元，同比减少 0.20万元，下降 66.67%；公务用车购置及运行维护费支出预算0万元，与上年持平。

三公经费减少的原因:考虑受新冠疫情影响，校际交流业务减少，公务接待等业务接待活动减少。

（二）2022年一般公共预算安排的“三公”经费预算情况。

2022年一般公共预算安排的“三公”经费支出预算 0万元，其中：因公出国（境）经费支出预算 0万元，公务接待费支出预算0 万元，公务用车购置及运行维护费支出预算 0 万元。与上年比无变化。

八、政府性基金预算情况说明

2022年部门预算没有政府性基金预算支出安排。

九、2022年部门预算其他事项说明

（一）事业单位运行经费预算安排情况

2022年我校预算安排办公费0.7万元，印刷费0.2万元，差旅费4万元，邮电费0.5万元，日常维修费8万元，办公用房水电费14万元，劳务费40万元，办公用房物业管理费12万元，公务接待费0.1万元，学生业务费29.24万元。

（二）2022年政府采购预算情况

2022年政府采购预算255.95万元，同比增加243.75万元，增长1997.95％。

政府集中采购预算79.50万元（其中货物类67.30万元、服务类12.20万元），占政府采购预算31.06％；分散采购预算176.45万元（其中货物类26.45万元、服务类150.00万元），占政府采购预算68.94％；

政府采购资金类型：一般公共预算拨款243.75万元，财政专户管理的收入安排的资金6.99万元，单位资金5.21万元。

（三）国有资产占用情况说明

我校无公务车辆。

（四）重点项目预算绩效目标等情况说明

广西艺术学院附属中等艺术学校2022年部门预算项目支出共有8个项目，按要求全部列入绩效考核范围，涉及项目预算经费619.85万元，分别是：

1.事业单位在职人员绩效工资项目经费预算100.87万元，年度绩效目标：按时发放绩效工资，保障民生，逐步促进单位内部考核制度的完善，充分发挥绩效工资分配的激励导向作用。

2.物业管理费项目经费预算12万元，年度绩效目标：按时支付物业费，保障学校校园环境卫生整洁，校园安全有序。

3.编外人员经费项目经费预算36.03万元，年度绩效目标：按时发放工资，保障民生，同工同酬。

4.日常经费项目经费预算4.42万元，年度绩效目标：主要用于2022年日常经费支出，维持学校正常运转，满足学校的发展需要。

5.中等职业教育免学费预算163.70万元，年度绩效目标：该经费用于安排发放在职人员绩效工资，保障民生，同工同酬，激励在职人员提高工作效率和质量，共同为学校发展贡献力量。

6.自治区人民政府中等职业教育奖学金项目经费预算0.8万元，年度绩效目标：根据自治区教育厅《关于调整完善自治区人民政府中等职业教育奖学金管理办法的通知》（桂财教〔2013〕207号）文件精神，于每年10月30日前开展自治区人民政府中等职业教育奖学金评选工作，于每年11月30日前将奖金发放至学生本人银行卡。

7.中等职业教育国家助学金项目经费预算2.03万元，年度绩效目标：按规定发放国家助学金。

8.中等职业学校办学条件达标建设支持项目经费预算300万元，年度绩效目标：按照广西壮族自治区中等职业学校办学条件建设分级标准（试行），妥善安排各项经费，使学校在生均教学仪器设备，生均图书册数，生均教学用房等达到I级达标标准。

以上项目的绩效目标情况详见附表09-1至表09-8。

第三部分：名词解释

一、一般公共预算拨款收入：指自治区财政部门当年拨付的资金。

二、事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动所取得的收入。

三、经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

四、其他收入：指除上述“财政拨款收入”、“事业收入”、“经营收入”等以外的收入。

五、用事业基金弥补收支差额指事业单位在当年的“财政拨款收入”、“事业收入”、“经营收入”、“其他收入”不足以安排当年支出的情况下，使用以前年度积累的事业基金(事业单位当年收支相抵后按国家规定提取、用于弥补以后年度收支差额的基金)弥补本年度收支缺口的资金。

六、年初结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年按有关规定继续使用的资金。

七、结余分配：指事业单位按规定提取的职工福利基金、事业基金和缴纳的所得税，以及建设单位按规定应交回的基本建设竣工项目结余资金。

八、年末结转和结余：指本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金。

九、基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

十、项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

十一、经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

十二、“三公”经费：纳入自治区财政预决算管理的“三公”经费，是指自治区本级各部门用财政拨款安排的因公出国(境)费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国(境)费反映单位公务出国(境)的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出;公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出(含车辆购置税)及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出;公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待(含外宾接待)支出。

十三、机关运行经费：为保障行政单位(含参照公务员法管理的事业单位)运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

第四部分：广西艺术学院附属中等艺术学校2022年部门预算报表

一、部门收支总体情况表（预算公开01表）

二、部门收入总体情况表（预算公开02表）

三、部门支出总体情况表（预算公开03表）

四、财政拨款收支总体情况表（预算公开04表）

五、一般公共预算支出情况表（预算公开05表）

六、一般公共预算基本支出情况表（预算公开06表）

七、一般公共预算“三公”经费支出情况表（预算公开07表）

八、政府性基金预算支出情况表（预算公开08表）

九、重点项目预算绩效目标表（预算公开09表）

    1.广西艺术学院附属中等艺术学校事业单位在职人员绩效工资预算绩效目标表（预算公开09-1表）

    2.广西艺术学院附属中等艺术学校物业管理费预算绩效目标表（预算公开09-2表）

    3.广西艺术学院附属中等艺术学校编外人员经费预算绩效目标表（预算公开09-3表）

    4.广西艺术学院附属中等艺术学校日常经费预算绩效目标表（预算公开09-4表）

    5.中等职业教育免学费预算绩效目标表（预算公开09-5表）

    6.自治区人民政府中等职业教育奖学金预算绩效目标表（预算公开09-6表）

    7.中等职业教育国家助学金预算绩效目标表（预算公开09-7表）

    8.中等职业学校办学条件达标建设支持预算绩效目标表（预算公开09-8表）

    上述报表详见附件《广西艺术学院附属中等艺术学校2022年部门预算公开表》

附件：广西艺术学院附属中等艺术学校2022年部门预算公开表